IRP 퇴직연금 세액공제, 연 900만 원 넣고 148만 원 환급

IRP 퇴직연금 세액공제, 연 900만 원 넣고 148만 원 환급

연말정산 시즌마다 '13월의 월급'을 챙기기 위해 어떤 금융 상품에 가입해야 할지 고민 많으셨죠? IRP 퇴직연금 세액공제 혜택을 알뜰하게 활용하면 매년 세금을 대폭 줄여 짭짤한 환급금을 돌려받을 수 있어요.

 

하지만 내 연봉 수준이나 연금 계좌 종류에 따라 돌려받는 세금 환급액이 달라집니다. 국세청 최신 세법 기준을 바탕으로 IRP 퇴직연금 세액공제 조건과 실질적인 절세 혜택을 알기 쉽게 정리해 드릴게요.

 

IRP 퇴직연금 세액공제 한도 및 소득별 공제율

 

퇴직연금 계좌는 근로자와 자영업자 모두가 세금을 아낄 수 있는 가장 대표적인 절세 창구입니다.

 

연금저축 합산 900만 원 한도 기준

 

개인형 퇴직연금(IRP)과 확정기여형(DC형) 추가 납입금 등은 세액공제 대상에 해당해요.

 

연금저축만 가지고 계시다면 연간 600만 원까지만 공제 대상이 되지만, IRP 등 퇴직연금 계좌를 함께 활용하면 합산하여 연간 최대 900만 원까지 세액공제 한도를 늘릴 수 있습니다.

 

총급여 5,500만 원 기준 15% vs 12% 세액공제율 차이

 

내가 납입한 금액에 대해 깎아주는 세금의 비율은 내 연봉(총급여액)에 따라 두 구간으로 나뉩니다.

• 총급여 5,500만 원 이하 (종합소득 4,500만 원 이하) : 납입금의 15% 세액공제
• 총급여 5,500만 원 초과 (종합소득 4,500만 원 초과) : 납입금의 12% 세액공제

반응형

퇴직연금 세액공제 실전 절세액 및 ISA 전환 활용법

 

그렇다면 연간 한도를 모두 채워 넣었을 때 내 통장에 실제로 들어오는 환급액은 얼마일까요?

 

연 900만 원 납입 시 세후 실제 환급 금액

 

지방소득세(10%)가 포함된 실제 세액공제율(16.5% 또는 13.2%)을 적용한 세후 실제 환급금입니다.

• 총급여 5,500만 원 이하 근로자 : 연 900만 원 납입 시 세후 연 148만 5,000원 환급 (지방소득세 포함).
• 총급여 5,500만 원 초과 근로자 : 연 900만 원 납입 시 세후 연 118만 8,000원 환급 (지방소득세 포함).

월 75만 원씩 아껴서 계좌에 납입하는 것만으로도 연간 약 148만 원이라는 확실한 세후 수익을 챙기는 셈입니다.

 

ISA 만기 금액 연금 이체 시 추가 300만 원 공제 꿀팁

 

• ISA 만기 자금 연금 계좌 이체 : ISA 계좌 계약이 만료된 후 잔액을 연금계좌로 넣으면, 이체 금액의 10%(최대 300만 원 한도)까지 추가 세액공제 대상이 됩니다.
• 추가 공제 혜택 : 총급여 5,500만 원 이하 근로자가 ISA 만기금 3,000만 원을 연금계좌로 옮기면, 300만 원 한도를 채워 세후 연 49만 5,000원의 환급금을 추가로 받게 됩니다.
• 퇴직 연도 DC형 추가 납입 : 퇴직하는 연도에 DC형 계좌에 추가로 납입한 돈을 IRP로 이체해 운용하는 경우에도 연금 세액공제가 가능합니다.

 

결론 및 마무리

 

IRP 퇴직연금 세액공제는 연간 최대 900만 원 한도를 채워 100만 원이 넘는 쏠쏠한 환급금을 돌려받을 수 있는 세테크 필수 항목입니다. 연봉 구간별 공제율을 확인하고 ISA 만기 자금까지 알뜰하게 활용해 보세요.

 

 

 

 

※ 작성된 글은 이해를 돕기 위한 참고자료일 뿐 어떠한 경우에도 증거자료가 될 수 없습니다.